Het generalistische specialisme estate planning wordt tijdens deze studiedag aan hand van de 'schijf van vijf' toegelicht.

De onderdelen

1. Huwelijkse voorwaarden
2. Schenking
3. Testament
4. Levensverzekering en
5. Internationaal, worden geïntegreerd behandeld zowel civielrechtelijk als fiscaal.

Fiscale aspecten zijn belangrijk, maar mogen niet altijd voorop worden geplaatst. In de praktijk voeren de fiscale aspecten al snel de boventoon. Al te vaak wordt ten onrechte verondersteld dat het de cliënt er alles aan is gelegen om, onder verwaarlozing van niet- fiscale aspecten, de schenk- en erfbelasting te minimaliseren. Heeft de cliënt de wensen omtrent de vererving van zijn nalatenschap voor ogen, pas dan is het zaak te onderzoeken welke fiscale marsroute moet worden bewandeld.

Civielrechtelijke constructies maken het onder omstandigheden mogelijk om 'de (fiscale) kool en de (civielrechtelijke) geit te sparen'. Wel fiscaal voordeel, zonder dat men het geschonken vermogen (blijvend of geheel) moet missen. Denk aan de schenking op papier of de herroepelijke schenking. 

Vanzelfsprekend is er aandacht voor actuele fiscale onderdelen en gaat de cursist in ieder geval naar huis met enkele tools voor de dagelijkse estate planningspraktijk.